在收到中小板公司管理部《監(jiān)管函》4個(gè)月之際，曾經(jīng)的中國(guó)民營(yíng)煤炭機(jī)械制造一哥林州重機(jī)再遭打擊。

11月21日晚間，林州重機(jī)發(fā)布公告稱，公司因涉嫌信披違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。事實(shí)上，在信披違規(guī)這件事上，林州重機(jī)自上市以來已多次收到交易所的監(jiān)管函，但被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查尚屬首次。

11月21日晚間，記者撥打林州重機(jī)董秘吳凱電話，但無人接聽。

林州重機(jī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查

所謂公告越短，事情越大。

11月21日晚間，林州重機(jī)發(fā)布公告稱，公司收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)下發(fā)的《調(diào)查通知書》。因公司涉嫌信息披露違反證券法律法規(guī)，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)決定對(duì)公司立案調(diào)查。

需要注意的是，因何事被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，林州重機(jī)未在公告中提及。對(duì)此，11月21日晚間，記者試圖聯(lián)系林州重機(jī)董秘吳凱，但對(duì)方電話無人接聽。

就在林州重機(jī)發(fā)布因涉嫌信披違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的當(dāng)天晚上，林州重機(jī)還發(fā)布了公司及部分子公司銀行賬戶遭凍結(jié)的公告。

林州重機(jī)公告稱，公司及子公司部分銀行賬戶被凍結(jié)。截至公告披露日，林州重機(jī)、林州重機(jī)林鋼鋼鐵有限公司、林州重機(jī)礦建工程有限公司、林州朗坤科技有限公司的20個(gè)銀行賬戶被凍結(jié)，銀行賬戶實(shí)際凍結(jié)金額約709.37萬元，占該公司最近一個(gè)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的0.25%。

林州重機(jī)表示，公司及子公司尚未收到關(guān)于上述銀行賬戶被凍結(jié)事宜有關(guān)的法律文書，暫不能確認(rèn)賬戶被凍結(jié)的具體原因。

資料顯示，林州重機(jī)曾是國(guó)內(nèi)民營(yíng)煤炭機(jī)械行業(yè)龍頭，其主營(yíng)業(yè)務(wù)涵蓋煤礦機(jī)械及綜合服務(wù)業(yè)務(wù)、鑄造生鐵兩大業(yè)務(wù)板塊，其中煤礦機(jī)械及綜合服務(wù)業(yè)務(wù)為公司核心業(yè)務(wù)板塊。此外，其主營(yíng)業(yè)務(wù)還包括防爆電器、機(jī)器人產(chǎn)品制造、銷售、維修及租賃服務(wù);商業(yè)保理業(yè)務(wù)等。

丨四個(gè)月前林州重機(jī)剛收監(jiān)管函

關(guān)于信披違規(guī)，林州重機(jī)已經(jīng)不是第一次“踩雷”。

今年7月23日晚間，林州重機(jī)發(fā)布公告稱，公司收到了來自中小板公司管理部《監(jiān)管函》。監(jiān)管函稱，2018年7月，林州重機(jī)將持有的非公發(fā)募投項(xiàng)目盈信保理公司51%股權(quán)以5.20億元價(jià)格出售給北京藝?guó)Q峰文化傳播有限公司(以下簡(jiǎn)稱“北京藝?guó)Q峰”)。根據(jù)協(xié)議約定，北京藝?guó)Q峰應(yīng)分別在2018年6月30日、2018年9月30日、2018年12月31日、2019年3月31日前各支付25%的交易對(duì)價(jià)。截至2019年3月31日，北京藝?guó)Q峰僅累計(jì)支付交易對(duì)價(jià)0.62億元，未按照協(xié)議約定支付前述款項(xiàng)，林州重機(jī)卻未就該事項(xiàng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)，遲至2019年4月30日才在年度報(bào)告中披露相應(yīng)進(jìn)展。

中小板公司管理部認(rèn)為，林州重機(jī)的上述行為違反了《股票上市規(guī)則(2018年11月修訂)》和《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引(2015年修訂)》的相關(guān)規(guī)定。因此中小板公司管理部要求林州重機(jī)董事會(huì)充分重視上述問題，吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生。

丨上市以來，林州重機(jī)多次踩雷信披違規(guī)

事實(shí)上，這也不是林州重機(jī)第一次收監(jiān)管函。而上一次收到監(jiān)管函的原因同樣有信披違規(guī)。

值得注意的是，這已不是林州重機(jī)第一次在“內(nèi)控和信披違規(guī)”環(huán)節(jié)上“栽跟頭”。早在2014年9月，河南證監(jiān)局就因公司信披、內(nèi)控多環(huán)節(jié)諸多問題出示過警示函：2011年至2013年，公司與部分關(guān)聯(lián)方存在大量的資金往來，卻未在半年報(bào)、年報(bào)中進(jìn)行披露。此外，因信息溝通和內(nèi)部控制存在缺陷，公司實(shí)控人之子郭浩與林州重機(jī)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司于2013年11月13日注冊(cè)成立的林州重機(jī)商砼有限公司也未作為關(guān)聯(lián)方予以披露。另外2012年、2013年，公司個(gè)別原材料退貨事項(xiàng)未按退貨進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，存在確認(rèn)不準(zhǔn)確問題，確認(rèn)了其他業(yè)務(wù)收入。

2018年7月，深交所對(duì)林州重機(jī)的12名董監(jiān)高發(fā)出了監(jiān)管函，違規(guī)事件幾乎涉及公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的全部成員，收到監(jiān)管函的包括公司董事韓錄云、陳景功、董事兼總經(jīng)理郭釧、董事兼副總經(jīng)理趙正斌、郭日倉、時(shí)任董事丁保華、獨(dú)立董事寧金成、張復(fù)生、朱小平、監(jiān)事呂江林、趙富軍、李榮。

而深交所發(fā)出監(jiān)管函的原因在于公司存在控股股東非經(jīng)營(yíng)性占用資金以及對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助未履行相應(yīng)審議程序及臨時(shí)信披。去年5月10日，公司控股股東郭現(xiàn)生實(shí)際控制的重機(jī)礦業(yè)非經(jīng)營(yíng)性占用林州重機(jī)資金3000萬元，后于6月15日償還，上述期間，重機(jī)礦業(yè)占用資金日最高余額為3000萬元。此外，去年1月9日和25日，林州重機(jī)向西北電纜分別提供455萬元和1億元借款。而林州重機(jī)持有西北電纜50%股權(quán)，西北電纜為林州重機(jī)參股公司，雖然該筆借款及利息共計(jì)1.11億元已全部歸還，但林州重機(jī)對(duì)該事項(xiàng)卻并未履行相應(yīng)的審議程序和臨時(shí)信息披露義務(wù)。

關(guān)鍵詞： 信披違規(guī) 立案調(diào)查 林州重機(jī)